一、汇率风险
当发生外币交易、兑换业务时，按记账本位币折算便产生了汇兑的损益。
二、汇率风险管理四步曲
1.了解汇率市场的动态。关注国际经济形势的变化，了解国内外的货币政策和经济金融动态。
2.制定汇率风险管理策略。选择合适的汇率计价方式，确定汇率波动的容忍度，建立有效的汇率风险管理团队等。
3.定期评估和监控汇率风险。收集和分析相关数据，借助外汇市场分析师的意见和报告，利用金融数据工具评估汇率走势。
4.选择合适的汇率避险工具。运用适宜的外汇衍生产品进行套期保值，帮助企业锁定经营利润。
三、常见的汇率避险工具
1.远期结售汇。企业与银行签订协议，约定未来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、期限及执行汇率。
2.人民币外汇掉期。企业按照约定的近端汇率与银行进行人民币和外汇的兑换，并按约定的远端汇率与银行进行反向兑换。
3.人民币外汇期权。合约买方在向出售方支付一定期权费后，所获得的在未来约定日期，按照约定汇率用人民币买进或者卖出一定数量外汇的选择权。
国家外汇管理局张掖市分局 中国银行张掖分行 宣
